Alertas Jurídicas viernes , 29 marzo 2024
Inicio » A Fondo Fiscal » Modus operandi en el blanqueo de capitales: ‘hawala’, ‘pitufeo’ y ‘empresas pantallas’

Modus operandi en el blanqueo de capitales: ‘hawala’, ‘pitufeo’ y ‘empresas pantallas’

AUTOR: Patricia Medina Pérez es Letrado de la Administración de Justicia adscrita al TSJ Aragón

EN BREVE:

El delito de blanqueo de capitales, comúnmente llamado “lavado de dinero” es el proceso mediante el cual se produce la integración de los beneficios obtenidos de actuaciones ilícitas en los circuitos financieros legales dotándolos de apariencia legal para su uso en el sistema económico legal[i]

SUMARIO:

  1. Introducción
  2. Modus operandi de los presuntos autores del delito y motivación
  3. Etapas del delito
  4. Áreas de interés y conclusiones

¿Quieres seguir leyendo?

Suscríbete a Fiscal al día desde

4.90€/mes+ IVA

Lo quiero



¿Quieres seguir leyendo?

Suscríbete a Fiscal al día desde

4.90€/mes+ IVA

Contenidos relacionados

Ver Todos >>

La exención por reinversión de la vivienda habitual en casos de separación o divorcio

La exención por reinversión de la vivienda habitual en casos de separación o divorcio

SECCIÓN: A FONDO FISCAL AUTOR: Ignacio Mendaro, asesor fiscal en Martín Molina EN BREVE: Según Tributos, la expresión reglamentaria «circunstancias que necesariamente exijan el cambio de domicilio» comporta una obligatoriedad en dicho cambio DESTACADOS: La expresión reglamentaria «circunstancias que necesariamente exijan el cambio de domicilio» comporta una obligatoriedad en dicho cambio tal como es interpretada por la Dirección General de ... Leer Más »

Impuesto de plusvalía: ¿qué dice la sentencia del TC sobre el cálculo de la base imponible?

Impuesto de plusvalía: ¿qué dice la sentencia del TC sobre el cálculo de la base imponible?

AUTORA: Eva María Hernández Ramos, presidenta Instituto Alana y socia fundadora Alvis Ekosystem EN BREVE: El legislador debe llevar a cabo las modificaciones o adaptaciones pertinentes en el régimen legal del impuesto para adecuarlo a las exigencias del art. 31.1 CE puestas de manifiesto en todos los pronunciamientos constitucionales SUMARIO: Introducción Antecedentes jurisprudenciales de la prohibición de confiscatoriedad: Análisis actual ... Leer Más »

Guía práctica sobre fiscalidad y tributación de criptomonedas

Guía práctica sobre fiscalidad y tributación de criptomonedas

AUTORA: Directora legal y socia iSEC. Presidenta Instituto Alana. SUMARIO: Definición de criptoactivo Impuestos y tributos aplicables Ganancias y pérdidas patrimoniales EN BREVE: Las crypto presentan muchas inquietudes y dudas respecto a su fiscalidad y tributación, en parte, por la ausencia de una normativa en España que regule esta materia de forma precisa DESTACADOS: “Las criptomonedas no tienen reconocimiento de moneda de ... Leer Más »

Cómo calificar correctamente la fiscalidad directa e indirecta de las operaciones de compraventa

Cómo calificar correctamente la fiscalidad directa e indirecta de las operaciones de compraventa

AUTOR: Juan Osuna Marco, Socio del departamento Fiscal de Fieldfisher JAUSAS. EN BREVE: Una nota característica de la economía española es el peso de la construcción y el mercado inmobiliario. La fiscalidad del mercado inmobiliario es cambiante en función de hechos como quien es el vendedor, el comprador, el tipo de activo que se transmite e incluso el destino del ... Leer Más »

Las sociedades de un euro: el capital privado y el emprendimiento

Las sociedades de un euro: el capital privado y el emprendimiento

AUTOR: Ricardo Torres García, Socio Corporate | Venture Capital en [A]CODE Abogados TÍTULO: El Ministerio de Asuntos Económicos ha desvelado que trabaja en un borrador para que puedan constituirse sociedades limitadas con capital social de un euro, para favorecer la creación y emprendimiento empresarial con el objetivo de eliminar barreras a las actividades económicas, aumentar la productividad e impulsar la ... Leer Más »

Ver más contenidos en esta categoría >>

Comparte este artículo

¡Comparte este contenido con tus amigos!

Fiscal & Laboral al día